Kriptoda Vergi Zararı Hasadı Nedir?

**Bu makalede yer alan bilgiler sadece ABD vergi sistemine özeldir ve başka herhangi bir vergi bölgesinde kullanılmamalıdır.

Piyasaları kontrol edemeyebilirsiniz ama kripto portföyünüzü nasıl idare edeceğinizin kontrolü tamamen sizdedir. ZenLedger, kripto portföyünüz için size uzman vergi tavsiyeleri veren bir kripto vergileri platformudur. ZenLedger’a Ledger Live üzerinden kolayca bağlanabilirsiniz.

Kripto vergileri mini serimizin son konuk makalesinde ZenLedger, kripto vergilerinizi en verimli şekilde yönetmenin yollarından biri olan vergi zararı hasadını anlatıyor. Önemli: Hasat işlemini yılın sonu gelmeden yapmalısınız, aksi takdirde bu yılın vergilerinden olan kayıplarınızı kullanamayabilirsiniz. Öyleyse, hemen başlayalım ve kriptoda vergi zararı hasadının ne anlama geldiğini ve size nasıl bir yardımı dokunabileceğini öğrenelim.

Kripto Vergileri Nasıl Çalışır?

Vergi zararı hasadı konusuna girmeden önce, bazı temel terimleri ve kavramları anlamamız ve bunların, kripto dünyasının büyük resminde nasıl bir rolü olduğunu öğrenmemiz gerekir.

Kişisel vergiler, olağan gelir vergisi ve sermaye kazançları vergisi olarak ikiye ayrılır. Ancak vergi zararı hasadı olanağı, kripto sermaye kazançlarınızdan ortaya çıkar. Dolayısıyla öncelikle bu kavramı ele alarak başlayalım.

Kripto Sermaye Kazancı Nedir?

Genel bağlamda olağan gelir, kazandığınız para anlamına gelir. Kripto bağlamında ise olağan gelirler staking, borç verme, airdrop, likidite havuzları, telif ücretleri ve diğer çeşitli kripto faaliyetlerinden gelebilir. Bu kısma geri döneceğiz.

Bununla birlikte, kripto varlıklarınızdan elde ettiğiniz bazı gelirler sermaye kazancı olarak sınıflandırılabilir. Olağan gelir vergileri siz para kazandığınızda, sermaye kazançları vergisi ise varlıklarınız para kazandığında hesaplanır. Başka bir deyişle, bir yatırımınız orijinal maliyet esasına göre değer kazanır ya da değer kaybederse sermaye kazançları vergisine tabi olur.

Maliyet Esası Nedir?

Yatırımın orijinal değerine “maliyet esası” denir. Örneğin bir miktar token satın aldınız ve karşılığında 1.000 USD ödediniz diyelim. Bu token varlığınızın maliyet esası 1.000 USD olur.

Bu varlıktan elde edilen sermaye kazançlarınız, token’ı sattığınız fiyat eksi maliyet esası olarak hesaplanır. Örneğin aynı token’ların değeri 3.000 USD’ye ulaştıysa ve bu seviyeden sattıysanız 2.000 USD sermaye kazancı elde etmiş olursunuz. Vergi dairenize beyan etmeniz gereken miktar budur.

Sermaye Kazançlarını Elde Tutma Süresi

Sermaye kazançları verginiz sadece yatırımlarınızdan elde ettiğiniz kâr üzerinden değil, aynı zamanda varlığı satmadan önce elinizde ne kadar tuttuğunuz üzerinden de hesaplanır.Bu, “elde tutma süresi” olarak da bilinir. Kârınızın uzun vadeli mi yoksa kısa vadeli mi olduğu elde tutma süresi üzerinden belirlenir ve uygulanacak vergi oranının belirlenmesinde bu süre kullanılır.

ABD’de kısa vadeli sermaye kazançları için vergi oranı, olağan gelir vergisi oranıyla aynıdır. Uzun vadeli sermaye kazançları ise daha düşük bir sermaye kazançları vergi oranına tabidir. Genellikle uzun vadeli sermaye kazançları oranından yararlanmak için varlıklarınızı en az bir yıl süreyle elinizde tutmanız gerekir.

Peki, vergi zararo hasadı tüm bunların neresinde yer alıyor?

Kriptoda Vergi Zararı Hasadı Nasıl Çalışır?

Bildiğiniz gibi, elde ettiğiniz tüm sermaye kazançları üzerinden vergilendirilirsiniz. Gelgelelim, kayıplarınızı da kullanabilir ve bilançoda kazançlarınızın dengelemesini sağlayıp ödemeniz gereken nihai vergi miktarını düşürebilirsiniz.

Önemli: Kayıplarınızı zarar olarak göstermek ve ilgili vergi indirimlerinden yararlanmak için gerçekten zarar etmiş olmanız, yani varlığınızı alırken ödediğinizin altında bir fiyata satmış olmanız gerekir.

Vergi Zararı Hasadı Örnekleri

• Sermaye kazançları dengelemesi

İki yıl önce 10.000 USD değerinde BTC satın aldınız ve bugün 5.000 USD’ye sattınız diyelim. Bu işlem sonucunda, 5.000 USD uzun vadeli sermaye kaybı yaşamış olursunuz. Bu kaybı da mevcut vergi yılındaki sermaye kazançlarınızı 5.000 USD’ye kadar dengelemek için kullanabilirsiniz. Aynı anda, elinizdeki ETH’lerden satıp, 2.000 USD uzun vadeli sermaye kazancı elde ettiniz diyelim. Bu işlemden kazancınız, BTC kayıplarınızla tamamen dengelenmiş olacağı için ETH kazancınız üzerinden vergi borcunuz olmaz.

• Olağan gelir dengelemesi

Buna ek olarak, sermaye kayıplarınızı yıllık olağan gelirinizin 3.000 USD’ye kadarını dengelemek için kullanabilirsiniz. Geçtiğimiz yıl 60.000 USD maaş aldıysanız ve kripto paranızdan 5.000 USD kaybettiyseniz kayıplarınızın 3.000 USD’sini olağan gelirinizden düşebilir ve olağan gelirinizi 57.000 USD olarak gösterebilirsiniz. Birçok insan, bu sayede 1.000 USD civarında vergi tasarrufu edebiliyor. Dahası, kalan 2.000 USD kayıp sonraki yıla “aktarılabilir” ve bir sonraki yıl vergi indirimi almak için kullanılabilir.

Vergi beyanlarında kullanılabilecek vergi kaybı hasatlarından iki örnek inceledik ama bu örnekler genel bir mesaj içeriyor. Vergi sisteminin nasıl çalıştığını ve bazı kuralların kriptolar için nasıl işlediğini bilmek, size doğrudan fayda sağlayabilir.

Neyi Ne Zaman Satacağınızı Bilmek

Lütfen dikkat: Zarar hasadınızı 31 Aralık tarihine kadar yapmış olmanız (varlığı satmanız) gerekir, aksi takdirde zararlarınızı bu yılki vergilerinizde kullanamazsınız.

Vergi konusunu anlamak kolay olmayabilir, hatta söz konusu kripto portföyünüz olduğunda bu konu daha da karmaşık bir hâl alabilir. Neyse ki bu konuda yalnız değilsiniz.

ZenLedger, kripto portföyünüzü analiz etmek ve kripto vergileriniz konusunda bilgiye dayanan kararlar verebilmenizi sağlamak için burada. ZenLedger.io platformu, çeşitli borsa hesaplarınız ve cüzdanlarınızdaki tüm kripto işlemlerinizi tek bir yere topluyor.

Kripto gelirinizi hesaplayıp kısa ve uzun vadeli sermaye kazançlarınızı belirliyor ve hatta vergi zararı hasadı fırsatlarını görmenizi sağlayıp vergi stratejinizi doğru bir şekilde uygulamaya koymanıza yardımcı oluyor.

Bir göz atın:

ZenLedger.io platformunda vergi formlarınızın PDF’lerini bulabilir ve bunları bizzat iletebilir ya da muhasebecinize verebilirsiniz. Dahası, TurboTax veya TaxAct hesaplarınız varsa kripto vergilerinizle ilgili bilgileri doğrudan ZenLedger.io’dan içe aktarabilirsiniz.

Sonuç

Kripto para piyasaları yüksek oynaklık içerir. Doğru yönetildiği takdirde aynı volatilite, vergi makbuzunuzu verimli bir şekilde yönetebilmeniz ve hatta gelir vergisi oranınızı düşürebilmeniz için fırsatlar yaratabilir.

Kripto portföyünüzden maksimum verim elde etmek için ihtiyacınız olan tek şey biraz bilgi ve rehberlik. ZenLedger işte tam bu noktada devreye giriyor. Ledger Live uygulamasında hemen bulun.

**Bu makalede yer alan bilgiler sadece bilgi amaçlıdır ve genel niteliktedir. Bu makalede yer alan bilgiler vergi, hukuk, finans veya yatırım tavsiyesi niteliğinde değildir ve kripto varlıkların alım satımı ile ilgili tavsiye verme amacı taşımaz. Menkul kıymetlere veya dijital varlıklara yapılan atıflar sadece örnek niteliğindedir. Kripto varlıklar oynak niteliktedir. Kriptolarla alakalı eylemlerde bulunmadan önce ilgili risklerin seviyesinin tam olarak farkında olmanız gerekir. Bilinçli kararlar vermek için lütfen bilgi edinin. Bu tür faaliyetlerde bulunmadan önce vergi sorunları konusunda güvenilir ve kalifiye uzmanlardan bağımsız tavsiye almanız önerilir. Yaşanabilecek her türlü veri, kripto varlık veya kâr kaybı tamamen sizin sorumluluğunuzdadır. Bu makalede yer alan veya almayan herhangi bir fikir veya beyana güvenerek yapılan eylemlerin sonuçlarından Ledger sorumlu tutulamaz.